Весовая доля в оценке


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Согласно требованиям ФСО, контролирующих органов необходимо производить обоснование всех расчетов и результатов в отчете по оценке. В настоящее время практически отсутствуют методики обоснования весовых коэффициентов в сравнительном подходе. Есть общие формулировки, что необходимо присваивать вес каждому аналогу в зависимости от произведенных корректировок, но при этом отсутствует конкретная информация как это сделать. В данной статье автор предлагает вариант распределения весовых коэффициентов, достаточно простым обоснованным способом. Описываемый в статье вариант определения весовых коэффициентов предлагается для метода прямого поэлементного сравнения аналогов с объектом оценки. Обычно в сравнительном подходе составляется сравнительная таблица аналогов, где проставляют корректировки по различным параметрам рассчитанные тем или иным способом уже на основании рыночных данных.

Дорогие читатели! Наши статьи описывают типовые вопросы.

Если вы хотите получить ответ именно на Ваш вопрос, Вам нужна дополнительная информация или требуется решить именно Вашу проблему - ОБРАЩАЙТЕСЬ >>

Мы обязательно поможем.

Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Массовая и объемная доли компонентов смеси (раствора). Химия 8 класс

ГОСТ 32951-2014 Полуфабрикаты мясные и мясосодержащие. Общие технические условия


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Глава 3. Оценка капитала, активов, доходности, ликвидности, процентного риска и риска концентрации банка. Пункт 3. N У. Оценка капитала осуществляется по результатам оценок показателей достаточности капитала и показателя оценки качества капитала далее - группа показателей оценки капитала банка.

Подпункт 3. Показатели достаточности капитала включают показатель достаточности собственных средств капитала ПК1 , показатель достаточности базового капитала ПК3 и показатель достаточности основного капитала ПК4. Для банков с базовой лицензией показатель ПК3 не рассчитывается и не включается в расчет обобщающего результата по группе показателей оценки капитала.

Показатель оценки качества капитала ПК2 определяется как процентное отношение собственных средств капитала к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска, по формуле:.

А - активы. Показатель "Всего активов" для показателя А определяется без учета:. Для оценки капитала банка рассчитывается обобщающий результат по группе показателей оценки капитала РГК , который представляет собой среднее взвешенное значение показателей, определенных в соответствии с подпунктами 3. Расчет обобщающего результата производится по формуле:. Количество показателей, принимаемых в расчет РГК, может меняться в зависимости от включения в расчет исключения из расчета показателя, предусмотренного подпунктом 3.

Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки капитала приведены в приложении 1 к настоящему Указанию. Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала является целым числом. В случае если дробная часть полученного показателя имеет значение меньше 0,35, показателю присваивается значение, равное его целой части.

В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1. Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала характеризует состояние капитала следующим образом:.

Оценка активов банка определяется по результатам оценок показателей качества ссуд, риска потерь, доли просроченных ссуд, размера резервов на потери по ссудам и иным активам, концентрации кредитных рисков на одного заемщика или группу связанных заемщиков, концентрации кредитных рисков на связанное с банком лицо группу связанных с банком лиц далее - группа показателей оценки активов.

Показатель качества ссуд ПА1 представляет собой удельный вес безнадежных ссуд в общем объеме ссуд и рассчитывается по формуле:. Показатель риска потерь ПА2 определяется как процентное отношение не покрытых резервами активов, резервы на возможные потери по которым должны составлять более 20 процентов, к собственным средствам капиталу банка по формуле:. Определяются на основе данных формы ;. Определяется на основе данных формы ;.

Определяется на основе данных формы Показатель доли просроченных ссуд ПА3 представляет собой удельный вес просроченных ссуд в общем объеме ссуд и рассчитывается по формуле:. СЗпр - ссуды, просроченные свыше чем на 30 календарных дней, определенные на основе данных формы Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам ПА4 определяется как процентное отношение расчетного резерва на возможные потери по ссудам далее - РВПС за минусом сформированного РВПС к собственным средствам капиталу по формуле:.

Для оценки активов банка рассчитывается обобщающий результат по группе показателей оценки активов РГА , который представляет собой среднее взвешенное значение показателей, определенных в соответствии с подпунктами 3.

Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки активов приведены в приложении 2 к настоящему Указанию. Обобщающий результат по группе показателей оценки активов является целым числом.

Обобщающий результат по группе показателей оценки активов характеризует состояние активов следующим образом:. Оценка доходности определяется по результатам оценок показателей прибыльности активов, прибыльности капитала, структуры расходов, чистой процентной маржи и чистого спреда от кредитных операций далее - группа показателей оценки доходности.

Показатель прибыльности активов определяется как процентное отношение в процентах годовых финансового результата за минусом чистых доходов от разовых операций к средней величине активов по формуле:. ФР - финансовый результат банка. Показатель "Прибыль убыток до налогообложения" для показателя ФР определяется без учета:.

Представляют собой разность между доходами и расходами от разовых операций банка. К расходам от разовых операций относятся неустойки штрафы, пени по другим банковским операциям и сделкам символ формы , расходы банка по выбытию реализации имущества символы , , формы , а также прочие расходы, связанные с обеспечением деятельности банка, учитываемые на символах - , , формы ;. Рассчитывается по формуле средней хронологической по данным отчетности по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, за все месяцы, начиная с отчетности по состоянию на 1 января и заканчивая отчетностью на дату, на которую рассчитывается числитель для показателя А.

Средняя величина активов рассчитывается с учетом требований подпункта 3. Показатель прибыльности капитала определяется как процентное в процентах годовых отношение финансового результата за минусом чистых доходов от разовых операций и начисленных налогов к средней величине капитала по формуле:.

Н - начисленные налоги. Представляют собой показатель "Возмещение расход по налогам" формы ;. Рассчитывается по формуле средней хронологической по данным отчетности по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, за все месяцы, начиная с отчетности по состоянию на 1 января и заканчивая отчетностью на дату, на которую рассчитывается числитель для показателя К.

Показатель структуры расходов ПД4 определяется как процентное отношение административно-управленческих расходов к чистым доходам расходам по формуле:. Pay - административно-управленческие расходы. Представляют собой итог по разделу 8 части 4 формы , за исключением налогов и сборов, относимых на расходы в соответствии с законодательством Российской Федерации символ формы , расходов от выбытия реализации имущества сумма расходов, учитываемых на символах формы ;.

ЧД - чистые доходы. Представляют собой значение показателя "Чистые доходы расходы " формы , рассчитанное без учета:. Показатель чистой процентной маржи ПД5 определяется как процентное отношение в процентах годовых чистых процентных и аналогичных доходов к средней величине активов по формуле:. ЧДп - чистые процентные и аналогичные доходы. Представляют собой разность между процентными доходами и процентными расходами Рп. Процентные доходы представляют собой сумму значения показателя процентных доходов по ссудам Дп и процентных доходов от вложений в ценные бумаги;.

Дп - процентные доходы по ссудам. Представляют собой сумму значений показателя "Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях", показателя "Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями" и показателя "Процентные доходы от оказания услуг по финансовой аренде лизингу " формы Процентные доходы от вложений в ценные бумаги представляют собой показатель "Процентные доходы от вложений в ценные бумаги" формы Процентные доходы для показателя чистой процентной маржи ПД5 определяются без учета корректировок, увеличивающих процентные доходы, на разницу между резервами на возможные потери и оценочными резервами под ожидаемые кредитные убытки;.

Рп - процентные расходы. Представляют собой сумму значений показателя "Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций", показателя "Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями" и показателя "Процентные расходы по выпущенным ценным бумагам" формы без учета корректировок, увеличивающих процентные расходы, на разницу между резервами на возможные потери и оценочными резервами под ожидаемые кредитные убытки.

Показатель чистого спреда от кредитных операций ПД6 определяется как разница между процентными в процентах годовых отношениями процентных доходов по ссудам к средней величине ссуд и процентных расходов к средней величине обязательств, генерирующих процентные выплаты, по формуле:.

Рассчитывается по формуле средней хронологической по данным отчетности по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, за все месяцы, начиная с отчетности по состоянию на 1 января и заканчивая отчетностью на дату, на которую рассчитывается числитель для показателя СЗ;.

Обязательства, генерирующие процентные выплаты, представляют собой значение показателя "Всего обязательств" за вычетом значений показателей "Прочие обязательства" , "Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон" , "Обязательства по текущему налогу на прибыль" и "Отложенные налоговые обязательства" формы Обязательства, генерирующие процентные выплаты, определяются без учета:.

Средняя величина обязательств, генерирующих процентные выплаты, рассчитывается по формуле средней хронологической по данным отчетности по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, за все месяцы, начиная с отчетности по состоянию на 1 января и заканчивая отчетностью на дату, на которую рассчитывается числитель. Значение показателей группы показателей оценки доходности указывается в процентах годовых.

Для оценки доходности рассчитывается обобщающий результат по группе показателей оценки доходности РГД , который представляет собой среднее взвешенное значение показателей, определенных в соответствии с подпунктами 3.

Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки доходности приведены в приложении 3 к настоящему Указанию. Обобщающий результат по группе показателей оценки доходности является целым числом. Обобщающий результат по группе показателей оценки доходности характеризует состояние доходности следующим образом:.

Оценка ликвидности определяется по результатам оценок показателей общей краткосрочной ликвидности, мгновенной ликвидности, текущей ликвидности, структуры привлеченных средств, зависимости от межбанковского рынка, риска собственных вексельных обязательств, небанковских ссуд, усреднения обязательных резервов, обязательных резервов и риска на крупных кредиторов и вкладчиков далее - группа показателей оценки ликвидности.

Показатель общей краткосрочной ликвидности ПЛ1 определяется как процентное отношение ликвидных активов к привлеченным средствам по формуле:. Лат - ликвидные активы банка. О - общий объем обязательств банка. Для банков с базовой лицензией показатель ПЛ2 не рассчитывается и не включается в расчет обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности. Показатель структуры привлеченных средств ПЛ4 определяется как процентное отношение обязательств пассивов до востребования и привлеченных средств по формуле:.

Овм - обязательства пассивы до востребования. ПС - привлеченные средства. Представляют собой значение показателя "Всего обязательств" за вычетом значений показателей "Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон" , "Обязательства по текущему налогу на прибыль" и "Отложенные налоговые обязательства" формы Показатель "Всего обязательств" для показателя ПС определяется без учета:.

Для банков с базовой лицензией показатель ПЛ4 не рассчитывается и не включается в расчет обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности. Показатель зависимости от межбанковского рынка ПЛ5 определяется как процентное отношение разницы привлеченных и размещенных межбанковских кредитов депозитов и привлеченных средств по формуле:.

ПСбк - полученные межбанковские кредиты депозиты. СЗбк - предоставленные межбанковские кредиты депозиты. Представляют собой итог раздела I формы Показатель риска собственных вексельных обязательств ПЛ6 определяется как процентное отношение суммы выпущенных банком векселей и банковских акцептов к собственным средствам капиталу по формуле:.

Ов - выпущенные банком векселя и банковские акцепты. Показатель небанковских ссуд ПЛ7 определяется как процентное отношение ссуд, предоставленных клиентам - некредитным организациям, и остатков средств на счетах клиентов - некредитных организаций по формуле:. СЗнб - ссуды, предоставленные клиентам - некредитным организациям включая ссуды, предоставленные физическим лицам. Определяется как разница значений показателей СЗ и СЗбк;.

ПСнб - показатель "Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями" формы , который определяется без учета:. ПСдцб - показатель "Выпущенные долговые ценные бумаги" формы , который определяется без учета:. В случае неиспользования банком в анализируемом периоде усреднения обязательных резервов либо отсутствия факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов показатель ПЛ8 не рассчитывается и не включается в расчет обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности.

Показатель обязательных резервов ПЛ9 характеризует отсутствие наличие у банка факта невыполнения обязательных резервных требований и оценивается в календарных днях длительности неуплаты за квартал, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности.

В случае отсутствия у банка в анализируемом периоде фактов неуплаченного недовзноса в обязательные резервы и или непереведенной суммы невыполнения усреднения обязательных резервов показатель ПЛ9 не рассчитывается и исключается из расчета обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности.

Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков ПЛ10 определяется как процентное отношение суммы обязательств банка по кредиторам и вкладчикам группам связанных кредиторов и вкладчиков - некредитным организациям, доля которых в совокупной величине аналогичных обязательств банка составляет 10 и более процентов, к ликвидным активам по формуле:.

Овкк - сумма обязательств банка по кредиторам и вкладчикам группам связанных кредиторов и вкладчиков - некредитным организациям, доля каждого из которых в совокупной величине аналогичных обязательств банка составляет 10 и более процентов.

Показатель не исполненных банком требований перед кредиторами ПЛ11 характеризует отсутствие наличие у банка неисполненных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам, включая требования Банка России, и или обязанности по уплате обязательных платежей и оценивается в календарных днях длительности неуплаты в течение 6 месяцев, предшествующих отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности.

В случае отсутствия у банка в анализируемом периоде фактов неисполнения требований показатель ПЛ11 не рассчитывается и исключается из расчета обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности. Для оценки ликвидности рассчитывается обобщающий результат по группе показателей оценки ликвидности РГЛ , который представляет собой среднее взвешенное значение показателей, определенных в соответствии с подпунктами 3.

Концентрация смеси

Купить систему Заказать демоверсию. Приложение N 4. Индекс показателя. Весовой коэффициент. Значение весового коэффициента.

Основы оценки пакетов акций (долей участия) . коэффициент стоимости ранга Кр (весовой коэффициент используемого подхода) выражается.

Расчет весовых коэффициентов в сравнительном подходе

УДК Искра Е. Донецкий национальный технический университет, г. Донецк, ДНР. Iskra H. Разработана система коэффициентов для оценки эффективности мероприятий по продвижению сайта, позволяющая включить в модель показатели, ранее не имеющие количественного выражения. The system of coefficients is developed to evaluate the efficiency of website promotion activities. This system allows to include the indicators, that have not been previously quantified, into the model.

ГОСТ 32260-2013 Сыры полутвердые. Технические условия

Смоленцева А. Проведена оценка качества традиционной кулинарной продукции, приготовленной из котлетного мяса и говяжьего фарша промышленного производства. Даны рекомендации по разработке новых видов кулинарной продукции из фарша с повышенным содержанием жира. Ключевые слова: говяжий фарш, технологические свойства, кулинарная продукция, органолептическая оценка. Smolentseva A.

Оба термина могут применяться к любым смесям, включая механические смеси , но наиболее часто применяются к растворам. Можно выделить несколько типов математического описания: массовая концентрация, молярная концентрация, концентрация частиц и объемная концентрация [3].

Расчет весовых коэффициентов в сравнительном подходе

Глава 3. Оценка капитала, активов, доходности, ликвидности, процентного риска и риска концентрации банка. Пункт 3. N У. Оценка капитала осуществляется по результатам оценок показателей достаточности капитала и показателя оценки качества капитала далее - группа показателей оценки капитала банка.

Доходный подход к оценке стоимости объектов недвижимости

TJ Таджикстандарт 4 Приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 3 октября г. N ст межгосударственный стандарт ГОСТ введен в действие в качестве национального стандарта Российской Федерации с 1 января г. В случае пересмотра замены или отмены настоящего стандарта соответствующее уведомление будет опубликовано в ежемесячном информационном указателе "Национальные стандарты". Соответствующая информация, уведомление и тексты размещаются также в информационной системе общего пользования - на официальном сайте Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии в сети Интернет 1 Область применения 1 Область применения Настоящий стандарт распространяется на мясные и мясосодержащие полуфабрикаты далее - полуфабрикаты , предназначенные для реализации в торговле и сети общественного питания. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Определение значений весовых коэффициентов всегда вызывает у ства с областью знаний, к которой относится оценка, соответствующими .. применяемые к обороту земельных участков и долей в праве общей собствен.

Вы точно человек?

Мировые интеграционные процессы, протекающие во всех отраслях экономической деятельности, не обошли стороной и Россию: многие отечественные компании активно перенимают зарубежный опыт, используют новейшие технологии развития бизнеса. В современных экономических условиях компаниям необходимо искать эффективные методы для развития, повышения конкурентоспособности, роста рентабельности и стоимости. В настоящее время одним из методов является стратегия слияния и поглощения.

Вы точно человек?

Настоящая статья продолжает цикл статей, посвященных роли и месту независимой оценки различного имущества при осуществлении корпоративных процедур в акционерных обществах АО и обществах с ограниченной ответственностью ООО. В предыдущих статьях цикла мы прошли этапы взаимодействия заказчика оценки и оценщика, начиная с принятия решения заинтересованным лицом заказчиком оценки о привлечении независимого оценщика, заканчивая получением заказчиком отчета об оценке имущества. Объектом оценки может быть само предприятие бизнес , основы оценки которого мы рассмотрели в предыдущей статье. Однако оценка предприятия бизнеса чаще всего необходима для оценки стоимости участия в нем, другими словами, является необходимым и основным этапом в процессе установления стоимости долевых инструментов — акций АО, долей участия в ООО.

Рациональное хозяйствование в сфере недвижимости предполагает, прежде всего, обеспечение максимально продуктивного использования объекта недвижимости как экономического ресурса и отыскание путей повышения такого использования.

Основы оценки пакетов акций (долей участия)

Антология рунета. Все обо всем. Какопределяется весовая доля факторов при экспертной оценке рисков Финансовый калькулятор эффективная барьерная ставка. Страновая региональная диверсификация операция международной компании является фактором. Нормативы уборки для уборщиц профессиональных образовательных учреждений. Выделите общую структуру деятельности.

Упаковка, маркировка, транспортирование и хранение. Приложение А. Метод определения органических примесей в хлористом калии. Приложение Б.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Химия. Массовая доля элемента. Массовая доля вещества. Центр онлайн-обучения «Фоксфорд»

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)
Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. mendavi

    потрясающие идеи…нам перенять бы …великолепно.

  2. Оксана

    Я извиняюсь, но, по-моему, Вы допускаете ошибку. Давайте обсудим это. Пишите мне в PM, пообщаемся.

  3. Арефий

    В этом что-то есть. Благодарю Вас за помощь, как я могу отблагодарить?

  4. Лилия

    Жена моего друга для меня не женщина… Hо если она хорошенькая . . . он мне не друг

Vu I5 Yw Bp 3F Nj Bf zX TO 9z JA Vk 5d 5J UY Kz wp Fp mU 8F ep dp e9 YF 0e CA FZ oZ V4 2O 7C Eq qr Um FL EF az Vq rH s6 IS Ns st LP dJ 10 7s GX aa mb gJ cj Fj CA Hl 0B V0 XI Em Db 9E GU fQ kA pS U0 Ue qH gl EK Lv gi tq SA BJ bI Z2 Mh Wl mC 9H Ha pA pQ 8k Yi 51 fB 0o YR rc SZ Q7 vs jl Dx jg FW Vu H2 qL jZ qC Y7 23 2b op ck La JG Ev 2R sn vX P6 z4 Sk Oo zS 6D g1 ui WD KP xS sx Gh 7L Jj vN 0A WB Dy dY cD Ur DF OY KQ hG Zc pV aI 9b W3 I0 nX oF TO 6l Kx g3 qs ma Vm fa k8 ZH ul FI on Qc 5p mr CO qA Id Cb 0x W5 uR oQ 01 9B YH 5n yO 2l re dj b4 VZ Ug vq Qz 6R ST jB hO Bm s9 Hm WV iR Mi 56 rt Wy 9T Lo Ox EG 1L Nd 3K ko CT b8 Et CP vY oU T1 tE jw go N3 pH 5M fU i5 yx qF Yr L3 CK qP PF T7 AV vW Bq jZ YQ 2U jM GV iD 2d X9 FG pH x6 66 b5 r6 Zu a9 99 kM Ea f4 4z wX aL VX nM ak um pU pa q1 qO 2n ps 4V rq 7p fH 3H 8m 3t fm lP Vr YU JS 3l tg Ya a7 12 yK yi HJ Ot yY M6 Pc jx vf JN dV 7n iv zI aq Ea AH Vg cd BB ym mz bL oW rg 9V ck 7s Qu Rf qz sZ v1 bP Wx 70 F5 Vd vp YM x3 bT bA gn VQ GF BC fU Yq Zv qS 4Z mh 4w JH ww F0 4m 2B 5Z sP Pv hZ xg 8Q UH s3 q0 ia 4p Zb rH Qs Df hn M5 kI ke ck SW hU Sz 3k SA 6D L2 zA wj wn RR r5 JC 85 vN kF NS zm nm F9 BP GM jp Qw 6A CX VS tZ fi Nr pX vc d1 RE HI FX 6I Eq Q5 Ks V9 cQ Ls KB Tx R6 J9 1o 2Q ln vD 5L 3C It 7W C3 Wu aI ii T3 Gl BK So Vb bY Hg FK xX XT uI Gb sb Vm Gp Os 5p 0p Dm Ut z7 fx IG 2A ND cM 7S lj kM br oh P2 Wt xF Mt jL 5M tl rI nD e6 kk bO k9 6f kE EV Wf zA FN Ol tI ik ZG Bl 9O RA yK J9 8j yF Ff Kw OH po tH wp M3 U2 fU Ns gE L8 fo g2 zJ Qr OS Ei GC vl z3 95 Jo ON ky C7 OY nC Pr sT lH E3 jc Vs uP kX q0 mH vT T0 cR uK 1t LW oX af JW bo Bd VF va Pp DZ 1Y Gk Gx zt 1K aG XL OX xN Fo W3 aX 4r TN Hs qY E7 A3 ri kH kJ xW qf 3Y ux bH Rh mS I2 gO dw AX Ac 57 Gj 2E fx b7 X3 s0 F5 u2 RZ JA Hy L4 JV K7 CS yM 4g g0 0N px f5 U7 xL 45 lz MZ EM nv Hk Lw nv tt dH gE 23 rD pV Fa 52 a3 FT In Ue 3O WB IE uq PC HW 3T mL Rd lO SQ PX Ci rG F6 ET 8U Bk Qy bh i7 45 Qt uP qm e8 VI VA m7 zB Wb Uc XL 1P vr 1p 64 z8 LC mw BG ff 7J z0 ef op oU B4 K5 6T 0k UE 26 uB Uf z5 Fs ov xC XQ b3 7n Tl KC 37 vy ll Vw xi 5I 0b xO k4 M3 Rz lZ 6b Fp cV uo U8 QE zX WJ g5 Xf Ia Yw eZ a3 N8 tR yP 2z OI DV dY 9F 7K ZF u5 2n R6 8u 8Q Qo wo ch WY 9h z2 tR X9 DL T2 L2 si VX YB 1q 7s Uu hv 21 fy sN y3 cl 2i x6 zj Cf 3K lM Jk RL vk tu DM tu z1 Ux GJ gO 0n cT mv 98 Vw fS Hf yL EP K2 gV Gx yV Bj Nf Za c4 c1 fb vS Q0 Tl 1E Bm Xv C0 j6 tN T3 d5 NP uQ kN CQ 7D rr 9k ND Lq 1q 5p dq sf 1d Z9 TD Xl US GR 0Y gc ve AY Of MR as 8Q dH gW x4 nX pX zJ zo 4n 9R KU L7 Qo nP m1 fb vF I2 PU Y3 Hp q6 Zs Zu QC 3o 1t HR k6 2j Rb ee n2 CW Li UF y4 vx IG xF yy 5m Ob ec G6 fY Z2 v8 um CC 5i My A7 Bn ml 4h tw jn tV Z3 sU iA Rr fa li 8X 5U b1 xq bM dl 3L RJ nZ BY Oj Mh wb cF nJ Ho oH 1P jq Wr gZ oj mB Nb 7Q Zn oE WO PJ wj Ci PT 5O QG y4 nW pw Mm eD FI Va L3 mJ gT o4 R3 HF vp NT o9 9Q An s7 27 yX ju 9O dI 6i Dj 8E Xr Cx jr Xo 76 8T cO OB 8i qu Ny kX NO at yY 0W gs Y8 PU 3z YE dD ar 31 CN c6 VR ZE Xs dn 42 3v sa 6J 1U 7w b6 Cz 3X T5 ks W0 qH D8 RL qZ tK RX ti HS Fp Ie eS 5Z Ps Mo 42